[Росдистант]Отчётность экономических субъектов и ее анализ.ПРАКТИЧЕСКОЕ ЗАДАНИЕ 5.Росдистант ТГУ 2023г

Сдано в 2023году Оценка 4,0 / 4,0

Практическое задание 5

Тема 8. Анализ данных отчета о движении денежных средств

1.   Просчитать:

‒   показатели чистых денежных средств от текущей, финансовой, инвестиционной деятельности;

‒   чистое увеличение / уменьшение денежных средств;

‒   остаток денежных средств на конец отчетного года.

2.   Проанализировать данные отчета о движении денежных средств.

3.   Сформулировать выводы.

Отчет о движении денежных средств ООО «Восход»

Показатель   За отчетный период   За предыдущий период

Остаток денежных средств на начало отчетного года   19 128   14 321

Движение денежных средств по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей, заказчиков   

185 296   

101 489

Прочие доходы   176   75

Денежные средства, направленные на оплату приобретенных товаров, оплату труда и т. п.   (170 052)   (94 390)

Чистые денежные средства от текущей деятельности      

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи объектов ОС и иных внеоборотных активов   

57   

–

Выручка от продажи ценных бумаг   –   1 333

Полученные дивиденды   415   344

Полученные проценты   76   97

Приобретение ОС   (12 680)   (2 691)

Приобретение ценных бумаг   –   (1 450)

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности      

Движение денежных средств по финансовой деятельности

Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями   

15 325   

–

Погашение займов и кредитов   (15 325)   –

Целевое финансирование   3411   –

Рекомендации по выполнению задания

Внимательно изучите показатели отчета о движении денежных средств отчетного и прошлого периодов.