Вариант №4
Вариант №4 - Контрольная работа.
Остатки по счетам на 01.01.20___ г.
по данным Главной книги за предыдущий год на 31.12.20__г.
№№ счетов вариант IV
01 19500
02 4800
04 1000
05 200
10 10340
в т.ч. 10/1 6000
19 90
20 210
23 5860
43 250
50 800
51 3040
60 354
62 180
66 -
68/2 700
69 1500
70 3000
76/1 1270
76/2 236
80 16300
83/1 1400
83/2 2000
84/2 600
96 5000
97 -
99 5500
Примечание к таблице №1
Остатки на активно-пассивных счетах:
счет 76/1 - «Расчеты с прочими дебиторами»
счет 76/2 - «Расчет с прочими кредиторами»
счет 84/2 - «Нераспределенная прибыль в обращении»
счет 99 - «Прибыли и убытки» - прибыль или убыток (убыток отражается со знаком минус)
счет 83/1 - «Добавочный капитал по переоценке внеоборотных активов»
счет 83/2 - «Добавочный капитал без переоценки внеоборотных активов»
Табл. 1.1
Остатки по счетам на 31.12.20ХХ г.
Раздел баланса Наименование счетов № счета сумма,усл. ден. ед.
A-I Основные средства 01 19500
A-I(-) Амортизация основных средств 02 4800
A-I Нематериальные активы 04 1000
A-I(-) Амортизация нематериальных активов 05 200
A-II Сырье и материалы 10 10340
A-II Основные материалы в т.ч. 10/1 6000
A-II НДС по приобретенным ценностям 19 90
A-II Основное производство 20 210
A-II Вспомогательные производства 23 5860
A-II Готовая продукция 43 250
A-II Касса 50 800
A-II Расчетные счета 51 3040
П-V Расчеты с поставщиками и подрядчиками 60 354
A-II Расчеты с покупателями и заказчиками 62 180
П-V Расчеты с бюджетом по налогам и сборам. Расчеты по НДФЛ 68/2 700
П-V Расчеты по социальному страхованию и обеспечению 69 1500
П-V Расчеты с персоналом по оплате труда 70 3000
A-II Расчеты с прочими дебиторами 76/1 1270
П-V Расчеты прочими кредиторами 76/2 236
П-III Уставный капитал 80 16300
П-III Добавочный капитал по переоценке внеоборотных активов 83/1 1400
П-III Добавочный капитал без переоценки внеоборотных активов 83/2 2000
П-III Нераспределенная прибыль в обращении 84/2 600
П-V Резервы предстоящих расходов и платежей 96 5000
П-III Прибыли и убытки 99 5500
Табл. 1.2
Бухгалтерский баланс (рабочий) на 31.12.2021 г.
Актив на 31.12 Пассив на 31.12
A-I Внеоборотные активы
1. Нематериальные активы (04,05) 800
2. Основные средства (01,02) 14700
П-III Капитал и резервы
1 Уставный капитал (80) 16300
2 Переоценка внеоборотных активов (83) 1400
3. Добавочный капитал (без переоценки) (83) 2000
4. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 6100
- прошлых лет (84/2) 600
- отчетного периода (99) 5500
Итого по I разделу 15500
Итого по III разделу 25800
А-II Оборотне активы
1. Запасы 16600
в. т.ч. сырье и материалы (10) 10340
незавершенное производство (20,23) 6070
готовая продукция (43)250
2. НДС по приобретенным ценностям (19) 90
3. Дебиторская задолженность (62,76 и др.) 1450
4. Денежные средства и денежные эквиваленты (50,51 и др.) 18840
5. Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) (58) -
6. Прочие оборотные активы -
П-IV. Долгосрочные обязательства
1. Заемные средства (67)
2. Оценочные обязательства (96)
3. Прочие обязательства
Итого по IV разделу
- П-V. Краткосрочные обязательства
1. Заемные средства (66) 15950
2. Кредиторская задолженность 5790
в т.ч.
- поставщики и подрядчики (60) 354
- расчеты с персоналом по оплате труда (70) 3000
- расчеты с бюджетом по налогам и сборам (68) 700
- расчеты с внебюджетными фондами (69) 1500
- прочие кредиторы (76) 236
3. Доходы будущих периодов (98) -
4. Оценочные обязательства (96) 5000
5. Прочие обязательства -
Итого по II разделу 37040
Итого по IV разделу 26740
Баланс 52540 Баланс 52540
