Банковское право
Билет 13
1. Банковский надзор общая характеристика. Компетенция банка России в сфере банковского надзора.
2. Налоговый орган привлек гражданина С. С. Сидорова к ответственности по ч.2 ст.15.2 КоАП РФ за неподачу отчета в налоговый орган о движении средств по зарубежному счету за 2018 год.
Возражая против привлечения его к ответственности гражданин заявил что необязан предоставлять отчет так как заявил что не является налоговым резидентов Российской Федерации в 2018 году он находился за пределами Российской федерации ровно 183 дня, что доказывается отметками в загранпаспорте. По мнению гражданина у нерезедента не могут возникнуть обязанности отчитываться перед налоговым органом государства резидентом которого он не является
Прав ли гражданин?
Билет 14
1. Формы и методы банковского надзора
2. Организация-резидент осуществляла выплату заработной платы своим работникам не резидентам за работу на территории РФ наличными рублями.
Имеет ли здесь место валютная операция? Насколько законно ее проведение?
1. Балабанов, И.Т. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. — СПб.: Питер, 2003. — 256 с.
2. Банковское законодательство: Учебник / Е.Б. Стародубцева, О.М. Маркова; под ред. Е.Ф. Жукова — 4-e изд., перераб. и доп. — М.: Вузовский учебник: НИЦ ИНФРА-М, 2014. — 240 с.
3. Банковское регулирование и надзор [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http://www.intuit.ru/studies/courses/3584/826/lecture/31037
4. Братко, А.Г. Банковское право (вопросы теории и практики) / А.Г. Братко. — М.: Гарант, 2007. — 784 с.
5. Бровкина, Н.С. Банковский надзор: сущность и возрастающая роль в современных условиях / Н.С. Бровкина // ВЕСТНИК. —2007. — №15(1). — С. 64-67.
6. Винникова, И.В. Банковский надзор в системе финансово-правового регулирования банковской деятельности: Автор. дисс. на соиск. ученой степени канд. юрид. наук по специальности 12.004 — финансовое право; налоговое право; бюджетное право. — М.: ФГБОУ ВПФ «Московский государственный университет имени О.Е. Кутафина (МГЮА)», 2015. — 24 с.
7. Зимина, А.С. Способы влияния Центрального банка РФ на ликвидность коммерческих банков / А.С. Зимина // Бизнес-образование в экономике знаний. — 2016. — № 3. — С. 24-27.
8. Иванов, В.В., Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки / под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. ─ М.: ТК Велби, Проспект, ─ 2006. ─ 848 с.
9. Климович, В.П. Основы банковского аудита: учебник В.П. Климович. — М.: ФОРМУМ, 2005. — 194 с.
