Финансовая политика

Задача 1. Составить прогнозный баланс, если известны следующие показатели:

Выручка, млн. руб. 22

Коэффициент оборачиваемости собственного капитала, раз 5

Отношение краткосрочных пассивов к собственному капиталу, % 50

Финансовый рычаг 85

Коэффициент текущей ликвидности 2,5

Коэффициент оборачиваемости запасов 10

Доля дебиторской задолженности в выручке от реализации, % 10

Отношение основных средств к собственному капиталу, % 60

Задача 2. Составить ведомость непогашенных остатков дебиторской задолженности, определить величину ежемесячных поступлений денежных средств за шесть месяцев. Сделать выводы.

Организация имеет стабильных партнеров. 30% клиентов произведут оплату на 10-й день, 50% – на 40-й день, 20% – на 70-й день. Выручка от реализации в январе – 10 000 тыс. руб., в феврале – 20 000 тыс. руб., в марте – 30 000 тыс. руб., в апреле – 30 000 тыс. руб., в мае – 20 000 тыс. руб., в июне – 10 000 тыс. руб. 

Задача 3. По имеющимся данным составить баланс организации, рассчитать: собственный оборотный капитал, текущие финансовые потребности, излишек или недостаток собственных средств.

Исходные данные: кредиторская задолженность 1200, денежные средства 700, дебиторская задолженность 1800, краткосрочные кредиты банков 1000, долгосрочные обязательства 2000, запасы 1200, резервный капитал 1000, уставный капитал 2000, внеоборотные активы 3500.

 Задача 4. По имеющимся данным найти размер оборотных активов, капитала и резервов, запасов, уставного капитала. Составить баланс организации. Оценить существующую политику и предложить направления по ее улучшению. Исходные данные: на конец года известно, что собственный оборотный капитал 200 т.р., внеоборотные активы 2000 т.р., нераспределенная прибыль 500 т.р., дебиторская задолженность 300 т.р., денежные средства 50 т.р., резервный капитал, текущие обязательства 305 т.р. (в то числе кредиторская задолженность 200), долгосрочные обязательства отсутствуют.

Задача 5. Краткосрочные обязательства компании 265000 тыс. руб. Величина коэф­фициента текущей ликвидности 2,2.

Как изменится общий коэффициент покрытия, если фирма реа­лизует одно из следующих действий:

ü Оплатит 67 500 тыс. руб. кредиторской задолженности наличными.

ü Получит 33 000 тыс. руб. от дебиторов.

ü Закупит товаров в кредит на 41 300 тыс. руб.

ü Выплатит дивиденды в размере 60 000 тыс. руб.

ü Реализует оборудование, остаточная стоимость которого 90000 тыс. руб., а накопленная сумма амортизации 112000 тыс. руб., за 80000 тыс. руб.

ü Реализует товар в кредит на 73500 тыс. руб. Рентабельность основной деятельности 33%.

ü Спишет товарно-материальные запасы стоимостью 20000 тыс. руб. на лом и начислит износ 15000 тыс. руб. на нематериальные активы.