Задача 47. Определите реальную стоимость ресурсов коммерческого банка в двух вариантах, используя данные табл. 7. Сделайте выводы.
Таблица 7
Реальная стоимость рублевых ресурсов коммерческого банка
При решении задачи 47 необходимо помнить, что реальная стоимость ресурсов коммерческого банка зависит не только от установленных для клиентов процентных ставок, но и от величины обязательных резервов, размещаемых в Центральном Банке. Норматив обязательных резервов устанавливается в процентах к сумме привлеченных средств. Следовательно, реально в распоряжении коммерческого банка ресурсов остается на эту величину меньше, что и принимается в расчет при определении реальной стоимости ресурсов. Реальная стоимость ресурсов по каждому виду рассчитывается по формуле:
где Iреал – реальная стоимость ресурсов, в процентах годовых;
Iпривл – установленная ставка привлечения, в процентах годовых;
n – норматив обязательных резервов, в процентах.
Среднюю стоимость ресурсов можно рассчитать по формуле средней арифметической взвешенной. В качестве веса выступает удельный вес каждого вида привлеченных ресурсов.
Задача 55. Рассчитайте достаточную процентную маржу, используя данные, приведенные в табл. 14. Сделайте выводы.
Таблица 14
Расчет достаточной процентной маржи для банка «Х»
в 2011–2012 гг.
Наименование показателя
2011 г. 2012 г. Изменение, (+,-)
Активы, приносящие доход, тыс. р. (средняя величина) 7 025 815 8 273 098
Непроцентные операционные расходы, тыс. р. 583 143 521 205
Административно-управлен-ческие расходы, тыс. р. 252 929 297 004
Непроцентные доходы, тыс. р. 498 833 473 221
Достаточная процентная маржа, %
Решая задачу 55, следует вспомнить назначение процентной маржи – за ее счет банк покрывает расходы и получает прибыль. Следовательно, достаточная процентная маржа показывает ее минимально необходимый для банка уровень, который позволяет покрыть расходы. Достаточная процентная маржа рассчитывается по формуле:
где Мд – достаточная процентная маржа, в % годовых;
Рно – непроцентные операционные расходы;
АУР – административно-управленческие расходы;
Днп – непроцентные доходы;
АПД – средняя величина активов, приносящих доход.
Достаточная процентная маржа может рассчитываться как за прошедший период на основе фактических данных, так и на планируемый период исходя из прогнозных значений.