РОЛЬ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Защита проходила в РГГУ г. Москва, защита прошла на отлично с дополнительной похвалой от преподавателя В работе акцент сделан на научно-технический прогресс. Также затронуты проблемы влияния Ковид-19 в противодействии легализации доходов. Проблемы криптовалюты. В 2022 году тема наиболее актуальна. Подробно рассматриваются проблемы 115ФЗ, 259ФЗ их пробелы и предложения для улучшения системы борьбы с отмыванием. Приведены параллели с другими странами. Работа написана полностью самостоятельно, % оригинальности выше 85%. Список литературы актуальный и современный. В работе есть графики, диаграммы, созданные мною самостоятельно. Было проведено полноценное исследование.

Актуальность темы исследования обусловлена той ролью, которые кредитные организации играют в процессе противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. В современном мире с развитием компьютерных технологий схемы отмывания нелегально полученных денежных средств трансформируются и приобретают всё более сложные формы. Кредитным организациям всё сложнее пресекать операции по легализации преступных доходов, поскольку средства проходят через целую цепочку подставных компаний и различных схем. На сегодняшний день, в основном, отмываемые средства – это коррупционные деньги и средства от различных видов уголовно-наказуемой деятельности (нелегальный игорный бизнес, торговля наркотиками, оружием и проч.). Легализация преступных средств – это проблема не только для Российской Федерации, но и для международного сообщества. 

Нормативные и иные официальные документы:

1.               Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 01.07.2020 N 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ, 01.07.2020, N 31, ст. 4398.

2.               Конвенция Организации Объединенных Наций «о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ», 1988 г.

3.               Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма (CETS N 198), Варшава, 16.05.2005 г.

4.               Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 16.12.2019, с изм. от 12.05.2020) // Российская газета, № 238-239, 08.12.1994.

5.               Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 28.04.2020) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, № 5, ст. 410.

6.               Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 N 146-ФЗ (ред. от 29.09.2019, с изм. от 31.10.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.10.2019) // КонсультантПлюс: справочно-правовая система [Офиц. сайт]. (дата обращения: 24.11.2021).

7.               Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 64-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 22.08.2021) // Собрание законодательства РФ, 17.06.1996, № 25, ст. 2954.

8.               Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 02.07.2021) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 18.10.2021)

9.               Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ

10.           Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства РФ, 15.07.2002, № 28, ст. 2790.

11.           Федеральный закон "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 31.07.2020 N 259-ФЗ (последняя редакция) // КонсультантПлюс: справочно-правовая система [Офиц. сайт]. (дата обращения: 24.11.2021).

12.           Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, № 6, ст. 4922.

13.           Указ Президента РФ от 13 июня 2012 г. N 808 "Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу" (с изменениями и дополнениями)

14.           Постановление Правительства Российской Федерации от 30.06.2012 года № 667 «об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций)» (ред. 11.09.2018)

15.           Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 N 209 (ред. от 14.07.2021) "Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям"

16.           Постановление Правительства РФ от 29.05.2014 N 492 (ред. от 22.10.2020) "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации"

17.           Постановление Правительства РФ от 06.08.2015 N 804 (ред. от 15.10.2020) "Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, других юридических лиц, а также физических лиц"

18.           Методические рекомендации «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» № 18-МР от 21.07.2017 г

19.           Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203 (ред. от 01.11.2010) "Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 07.09.2010 N 18375)

20.           Приказ Росфинмониторинга от 17.02.2011 n 59 (ред. от 03.09.2012) "Об утверждении положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма" (зарегистрировано в минюсте России 01.07.2011 n 21239)

21.           Приказ Росфинмониторинга от 22.04.2015 N 110 (ред. от 30.10.2020) "Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Зарегистрировано в Минюсте России 28.05.2015 N 37436)

22.           Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 26.02.2019 N 1 "О внесении изменений в Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 года N 32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем" // http://www.consultant.ru/law/hotdocs/56998.html/ (дата обращения 20.09.2021).

23.           Инструкция Банка России от 06.12.2017 № 183-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией».

24.           Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».

25.           Информационное письмо Банка России от 20.03.2020 г. № ИН-01-41/20 «Об особенностях применения нормативных актов Банка России» // https://cbr.ru/StaticHtml/File/59420/20200320_in-01-41_20.pdf (дата обращения 20.08.2021).

26.            Информационное письмо Банка России от 16.04.2021 № ИН-014-12/68 «Об особенностях реализации отдельных требований законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ» // https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/73804562/ (дата обращения 18.08.2021).

27.           Руководство ФАТФ Криминализация финансирования терроризма, рекомендация 5 [Электронный ресурс] // https://:www.fatf-gafi.org (дата обращения 20.09.2021).  

28.           Положение Банка России от 24.10.2019 №698-П «О требованиях к целевым правилам внутреннего контроля, о квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию целевых правил внутреннего контроля, и о порядке информирования организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, которые являются участниками банковской группы или банковского холдинга, о введении запрета, указанного в части второй статьи 13 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»» // Вестник Банка России № 15 (2151) от 05.02.2020

29.           Положение Банка России от 30.03.2018 № 639-П «О порядке уведомления кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями уполномоченного органа в соответствии с пунктами 1.3 и 1.4 статьи 6 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»» // Вестник Банка России № 18 (2070) от 23.04.2019

30.           Положение Банка России от 17.10.2018 «Положение о порядке, сроках и объеме доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа от проведения операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом, об устранении оснований принятия решения об отказе от проведения операции, об устранении оснований принятия решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), об отсутствии оснований для расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом» // Вестник Банка России № 46 (2000) от 15.06.2018