Система внутреннего контроля в банке

Цель данной работы - исследование организации внутрибанковского контроля.
Для достижения данной цели требуется решить следующие задачи:
1) рассмотреть понятие, принципы и основные направления внутри-банковского контроля;
2) проанализировать действующую практику организации внутри-банковского контроля;
3) исследовать основные направления совершенствования организа-ции внутреннего контроля кредитных организаций.

Введение……………………………………………………………………………..3
Глава 1. Сущность внутрибанковского контроля……………………………….....5
1.1. Понятие внутрибанковского контроля………………………………………...5
1.2. Принципы и элементы внутрибанковского контроля………………………...9
1.3. Основные направления и виды внутреннего контроля………………………25
Глава 2. Практика организации внутрибанковского контроля…………………...34
2.1. Основные положения организации системы внутреннего контроля в банке.34
2.2. Основные направления повышения эффективности оценки качества
внутреннего контроля банков……………………………………………………...38
Заключение………………………………………………………………………….45
Список литературы…………………………………………………………………48

1. Закон Российской Федерации от 02.12.1990 N 395-1 «О Банках и бан-ковской деятельности» (Изменения, внесенные Федеральным законом от 15.02.2010 N 11-ФЗ, вступили в силу по истечении 30 дней после дня официального опубликования (опубликован в "Российской газете" - 17.02.2010).
2. Положение ЦБ РФ от 28.08.2006 г. № 509 в ред. Указаний ЦБ РФ от 30.11.98 №427-У от 01.02.99 №493-У «Об организации внутреннего контроля в банках»//Бюллетень ЦБ РФ, 2000.
3. Положение о службе внутреннего контроля в КБ ООО «Арт-Банк».
Утверждено Постановлением Правления КБ ООО «Арт-Банк» от
8.02.2008г.
4. Положение ЦБ РФ от 16 декабря 2006 г. № 242-П в ред. Указаний ЦБ
РФ от 30.11.2008 № 1521-У « Об организации внутреннего контроля
в кредитных организациях и банковских группах»
5. Письмо ЦБ РФ от 10 июля 2001 г. №87-Т « О рекомендациях
Базельского комитета по банковскому надзору»
6. Акимова А.Н. Проблемы организации внутреннего контроля в
банках //Аудитор. 2008. №5. С.39-41.
7. Антипова О.Н. Внутренний контроль в коммерческом банке
(наглядные материалы). М.: ЦПП ЦБ РФ, 2002. 20 с.
8. Антипова О.Н. Роль аудита и инспектирования в системе
банковского надзора //Аудитор. 2008. №4. С. 12-13.
9. Банковское дело: Учебник /Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и
статистика, 2006. 576 с.
10. Бачу Ф. Планирование внутреннего аудита или рейтинг филиалов с
разветвленной сетью //Банковские услуги. 2006. №1. С.28-31.
11. Гордиенко А.В. Внутренний контроль в банках //Деньги и кредит.
2008. № 7. С.23-26.
12. Графова Г. К вопросу об организации внутреннего контроля в банках
//Аудитор. 2006. №4. С.48-50.
13. Грязнова А.Г., Барнгольц СБ. Банковский аудит и его роль в
снижении банковских рисков// Деньги и кредит. 2001. №10. С. 14-17.
14. Гусева.Т., Дракина М. Создание правового механизма
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем//Международные банковские операции. 2008.
№4.С 128-129.
15. Егоров С.З. О состоянии банковской системы и путях ее укрепления
//Деньги и кредит. 2001. №4. С.7-9.
16. Ермаков С. А. Работа коммерческого банка по кредитованию
заемщиков. М.: Компания «Алее», 2002. 180 с.
17. Жарковская Е.А. Банковское дело. М.: «Омега-Л», 2008 г. 440 с.
18. Замиусская Е.Р. Внутренний аудит банка. М: «Экспертное бюро-М»,
2006. 160 с.
19. Коробов Ю.И. Банковский маркетинг. М.: Издат. Центр СГЭА, 2006.
226 с.
20. Козлова Е.П. Бухгалтерский учет в коммерческом банке. М.:
Финансы и статистика, 2006. 648 с.
21. Корнешов А. Банковский аудит. Требования послекризисного этапа
//Банковское дело. 2000. №3. С.7-9.
22. Ларичев В.Д. Предупреждение работниками банка мошенничества и
иных злоупотреблений, связанных с выдачей ссуд //Деньги и кредит.
2008. №3. С.44-46.
23. Масленченков Ю.С. Технология и организация работы банка: теория
и практика. М.: ДеКа, 2006. 432 с.
24. Миловидов В.Д. Современное банковское дело: Опыт США. М.:
Изд-воМГУ, 1992г. 217 с.
25. Москвин В.А. Внутренний контроль в банках: анализ вводимой
системы //Деньги и кредит. 2006. №10. С. 12-15.
26. Образцов М.В. Проблемы надзора за деятельностью кредитных
организаций на финансовых рынках //Деньги и кредит. 2008. №10.
С.24-26.
27. Общие основы функционирования систем внутреннего контроля в
кредитных организациях (Базельский комитет по банковскому
надзору. Базель) //Бизнес и банки. 2002. №№14.
С.12-18.
28. Ольхова Р.Г. Система внутреннего контроля коммерческого банка
//Бизнес и банки. 2006. №31. С.4-5.
29. Парамонова Т.В. О повышении качества надзора за кредитными
организациями //Деньги и кредит. 2008. №10. С.4-8.
30. Пашковский В. Совершенствование внутреннего аудита - важное
условие улучшения качества управления банками //Аудитор. 2008.
№6. С.12-15.
31. Петров М.В. Вопросы формирования системы внутреннего контроля
в кредитных организациях //Деньги и кредит. 2006. №1. С.28-31.
32. Поездник А.И. Некоторые вопросы организации внутреннего
контроля в коммерческом банке //Деньги и кредит. 2008. №4. С.22-
26.
33. Севрук В. Банковские риски. М.: Дело, 2006. 68 с.
34. Туманова В.Т. Внутренний контроль в кредитных организациях -
участниках финансовых рынков (учебно-наглядные материалы). М.:
ЦПП ЦБ РФ, 2006.37 с.
35. Ширинская З.Г. Бухгалтерский учет и операционная техника в
банках. М.: ДеКа, 2001. 385 с.