Использование ревизии при расследовании преступлений

2018 года, 62 страницы,55 источников, АП - 86%.

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РЕВИЗИИ КАК ФОРМЫ КОНТРОЛЯ 6

1.1. Нормативное правовое регулирование организации проведения ревизии. 6

1.2. Сущность и понятие ревизии. 10

1.3. Характеристика основных этапов ревизионного процесса. 13

ГЛАВА 2. ПРОВЕДЕНИЕ РЕВИЗИИ В ПРОЦЕССЕ РАССЛЕДОВАНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ.. 18

2.1. Ревизия как источник информации о преступлениях в сфере экономики. 18

2.2. Особенности конструкции состава преступления, предусмотренного статьей.160 УК РФ.. 23

2.3. Судебная практика экономических преступлений. 29

Глава 3. Практика проведения ревизий на примере Некоммерческого партнерства субъектов профессиональной деятельности в области независимых экспертных исследований, сертификации, повышения квалификации экспертов – Национальный Центр "Независимой экспертизы, исследований и сертификации" (НП НЦ НЭиС) 38

3.1. Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности организации. 38

3.2. Особенности проведения ревизии в Некоммерческом Партнерстве НЦ "Независимой экспертизы и сертификации" (НП НЦ "НЭиС") 40

3.3. Оценка и использование материалов ревизии сотрудниками ОЭБиПК. 46

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 51

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ. 54

ПРИЛОЖЕНИЯ. 61

Международные, зарубежные и отечественные нормативные правовые акты

1.                Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ, 04.08.2014, N 31, ст. 4398.

2.               Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 N 174-ФЗ (ред. от 31.12.2017) // Собрание законодательства РФ, 24.12.2001, N 52 (ч. I), ст. 4921.

3.               "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 31.12.2017) // Собрание законодательства РФ, 17.06.1996, N 25, ст. 2954.

4.               Бюджетный кодекс Российской Федерации" от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 28.12.2017) // Собрание законодательства РФ", 03.08.1998, N 31, ст. 3823

5.                  Постановление Правительства РФ от 28.11.2013 N 1092 (ред. от 27.08.2016) "О порядке осуществления Федеральным казначейством полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере" (вместе с "Правилами осуществления Федеральным казначейством полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере") // СПС «КонсультантПлюс».

6.                    Приказ Минфина РФ, МВД РФ, ФСБ РФ от 07.12.1999 N 89н/1033/717 "Об утверждении Положения о порядке взаимодействия контрольно - ревизионных органов Министерства финансов Российской Федерации с Генеральной прокуратурой Российской Федерации, Министерством внутренних дел Российской Федерации, Федеральной службой безопасности Российской Федерации при назначении и проведении ревизий (проверок)" // Опубликован не был. СПС «КонсультантПлюс».