Управление денежными потоками (ВЗФЭИ)
Сделана в январе 2019 года.
Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.
Уникальность работы по Antiplagiat.ru на 19.03.2021 г. составила 45%.
Свои готовые работы, я могу оперативно проверить на оригинальность по Antiplagiat .ru и сообщить Вам результат.
Задание 1
Составить отчет о прибылях и убытках за отчетный год (в тыс. руб.) компании «Бизнес» по следующим данным. Расходы по обычным видам деятельности при объеме продаж в 6800 тыс. руб. составляют: себестоимость проданной продукции – 3990, управленческие расходы – 1020, коммерческие расходы – 408. Расходы по обслуживанию долга – 154. Доходы и расходы по продаже недоамортизированных объектов основных средств составляют соответственно 120 и 180. Штрафы, пени, неустойки признаны поставщиками и получены в сумме 99, признаны и уплачены компанией «Бизнес» в сумме 109. Налог на прибыль составляет 410. В отчетном году в связи с нарушением порядка расчетов с бюджетом компанией «Бизнес» были уплачены штрафы в размере 56 тыс. руб.
Задание 2
Для расширения ассортимента выпускаемой продукции предприятию требуется 800 млн. руб. По истечении годичного срока освоения производства новой продукции она будет приносить ежегодно 300 млн. руб. чистого дохода, и так в течение 5 лет.
Требуется:
а) найти величину чистого дисконтированного дохода и внутренней нормы доходности по данному мероприятию при следующих источниках привлечения капитала:
за счет собственных средств (СС);
целиком на заемных средствах (ЗС): кредит берется под ставку 10% и его следует погасить в течение двух лет по схеме равных процентных выплат;
с частичным самофинансированием (200 млн. руб.) и по кредиту (600 млн. руб.) на тех же условиях, что и в предыдущем пункте.
Расчеты выполнить для трех вариантов ставки сравнения: 10%; 8%; 15%;
б) на основании полученных числовых значений NPV провести сравнительный анализ эффективности планируемого мероприятия в зависимости от величины коэффициента самофинансирования (Ксф = CC/(CC+3c)) уровня альтернативной ставки (ч);
в) согласно условию задачи выплата основного долга и процентов во 2-м году превышает величину чистого дохода. Определить источник погашения кредита?
Список использованных источников
1 Балабанов, И.Т. Основы финансового менеджмента / И.Т. Балабанов. – М.: Инфра-М, 2017. – 512 с.
2 Джаарбеков С. Заполняем форму 2 // [Электронный ресурс] // http://taxslov.ru/16/n16_4.htm#f1
3 Романова Е. Составляем отчет о финансовых результатах [Электронный ресурс] // https://www.eg-online.ru/article/270385/
4 Савицкая, Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия / Г.В. Савицкая. – Мн.: Новое знание, 2016. – 704 с.
5 Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой. – М.: Перспектива, 2013. – 656 с.
