Задача по управленческому учету

Задание 37. Требуется: Рассчитать плановые поступления денежных средств в августе. Составить бюджет распределения денежных средств. Составить общий бюджет денежных средств.

Таблица 37.1  Информация из финансового отчета:

Месяц Продажи (отгрузка), тыс. руб. Закупки, тыс.руб.
04 72 42
05 66 48
06 60 36
07 78 54

Поступления от потребителей обычно идут в следующем порядке: 70% – в месяц продажи, 20% – в следующем месяце, 9% – во втором месяце после продажи, 1% – не поступает. Все закупки идут по безналичному расчету, с оплатой в месяце, следующем за приобретением товара. По расчетам с поставщиками предприятие пользуется 2% скидкой на платежи. В августе планируются закупки на 60 тыс. руб., продажи – на 66 тыс. руб. Оплата наличными по своим расходам на август планируется в размере 14 тыс. руб. Баланс денежных средств на 1 августа был 22 тыс. руб.