Задача

1. Открыть синтетические счета и записать в них остатки на 1 февраля 201_г.
2. Составить бухгалтерские проводки за февраль в журнале операций.
3. Определить недостающие суммы к операциям, произвести расчёты.
4. Сделать разноску по счетам, подсчитать обороты и вывести остатки на 1 марта 201_г.
5. Составить оборотную ведомость по синтетическим счетам.
6. Составить бухгалтерский баланс на конец отчётного периода (на 1 марта
Остатки по синтетическим счетам на 1 февраля 2017г
№ Наименование счетов Сумма
1 Основные средства (01) 860000
2 Амортизация основных средств (02) 210000
3 Нематериальные активы (04) 155000
4 Амортизация нематериальных активов (05) 46300
5 Вложения во внеоборотные активы (08) 570000
6 Материалы (10) 150500
7 Основное производство (20) 31500
8 Готовая продукция (43) 210000
9 Касса (50) 2000
10 Расчетный счет (51) 290000
11 Расчеты с поставщиками и подрядчиками (60) 130000
12 Расчеты с покупателями и заказчиками (62) 140000
13 Краткосрочные кредиты и займы (66) 330000
14 Расчеты по налогам и сборам (68) 50500
15 Расчеты по социальному страхованию (69) 10800
16 Расчеты с персоналом по оплате труда (70) 130500
17 Расчеты с подотчетными лицами (71 дебет) 700
18 Расчеты с разными дебеторами и кредиторами (76кредит) 21000
19 Уставный капитал (80) 676800
20 Резервный капитал (82) 200300
21 Добавочный капитал (83) 306500
22 Нераспределенная прибыль (84) 100500
23 Резервы предстоящих расходов (96) 86500
24 Прибыль и убытки (99) кредитовое сальдо 110000
Хозяйственные операции за февраль 2017г
Сумма Кор счетов
Наименование документа Содержание хозяйственной операции Частная общая дебет кр
ПКО1 Выписка из расчётного счёта. Получ. на ком.расходы 125000
РКО2 Выдано тех дир. аванс ком расходы 25000
Ав. отчет3 Утвержден авансовый отчёт по командировке 20500
ПКО4 Внесён в кассу остаток ава ???
Выписка с р\с5 . Перечислено с расчётного счёта:
а) налог на доходы физических лиц 15500
б) налог на добавленную стоимост 10200
в) задолженность поставщикам 30100
Итого: * ??????
Выписка с р\с 6 . Зачислен на расчётный счёт кр. кредит банка 110000
Счет поставщика.Плат. требование . Акцептован счёт поставщика за материалы: 40500
а)покупная стоимость ?????
б) НДС ?????
Итого: *
Плат тебование8 Акцептован счет транспорт. Орг за доставку материалов
а) стоимость доставки 3500
б)НДС ???????
Итого: * ??????
РКО9
Выплачена заработная плата работникам 100000
Требование10 Лимитно-заборная карта.
Отпущены со склада материалы за
отчётный месяц по учётным ценам:
а) на производственные нужды 65000
б) на общехозяйственные нужды 21500
Итого: * ??????
Расчет бухгалтера:
Списывается сумма ТЗР, относящаяся к
израсходованным материал (10% ТЗР):
а) на производственные нужды ???
б) на общехозяйственные нужды ????
Итого: * ????
Ведомость начисления зар. платы11 Расчётная ведомость.
Начислена заработная плата:
а) рабочим за изготовление продукции 150500
б) руководителям, специалистам
общехозяйственного назначения 85700
Итого: ???????
Ведомость начисления зар. платы12 Справка бухгалтерии.
Произведены отчисления во
внебюджетные фонды от начисленной
заработной платы:
а) рабочим за изготовление продукции ????????
б) руководителям, специалистам
общехозяйственного назначения ????????
Итого: * ??????
РПВ 13 . Произведены удержания из сумм начисленной заработной платы
а) налог на доходы физических лиц 30706
б) по исполнительным документам 15800
Итого: * ??????
Ведомость начисления амортизации
14 Справка бухгалтерии.
Начислена амортизация по основным
средствам:
а) общехозяйственного назначения 1890
Ведомость начисления амортизации
. Справка бухгалтерии.
Начислена амортизация со стоимости
нематер