Составить прогнозный баланс

Практическое задание к теме 7

Задание 1. Составить прогнозный баланс (табл.1, 2)

Таблица 1- Исходные данные для составления прогнозного баланса

Выручка, млн

22

Выручка от реализации к собственному капиталу

5

Краткосрочные пассивы к собственному капиталу

50%

Все заемные средства к собственному капиталу

85%

Коэффициент текущей ликвидности

2,5

Коэффициент оборачиваемости запасов

10

Дебиторская задолженность к выручке от реализации

10%

Основные средства к собственному капиталу

605

Таблица 2- Исходные данные для составления прогнозного баланса

Актив

Пассив

Денежные средства

Краткосрочные пассивы

Дебиторская задолженность

Долгосрочные пассивы

Запасы

Всего заемных средств

Всего оборотных средств

Собственный капитал

Основные средства (остаточная стоимость)

Баланс

Баланс

Задача 2. Организация планирует увеличить выручку на 25% с 20 000 тыс. руб. Если финансовая рентабельность основных и оборотных фондов равна 20%, коэффициент выплаты дивидендов 15%.

Статьи баланса

Отчетный год,

млн.руб

Статьи баланса

Отчетный год,

млн.руб

Оборотные активы

20

Долгосрочные обязательства

15

Внеоборотные активы

40

Уставный капитал

9

Итого активы

60

Нераспределенная прибыль

6

Краткосрочные обязательства

30

Итого пассивы

60

Задание: рассчитать плановые показатели баланса. Определить потребность во внешнем финансировании