Задача аудит

Текущее решение неверно, нужно очень срочно перерешать. Без ИИ! Предприятие реализует инвестиционный проект. Срок функционирования 8 лет. В том числе с первого по третий годы освоения инвестиций. С четвертого по восьмой годы - фаза реализации проекта. В конце 8 года - фаза ликвидации. 

Объем капитальных вложений 162.000₽, освоение инвестиций по годам: 1-25%, 2-40%, 3-35% . 

Доля кредита в инвестициях составляет 30%. Срок кредитования 3 года. Плата за предоставленный кредит = 15% годовых. Распределение кредита по годам: 0%, 30%, 0%. 

Срок службы вновь созданных мощностей - 8 лет. Амортизация начисляется по линейному методу. Ликвидационная стоимость оборудования составляет 10% от его первоначальной стоимости. Прогнозируемая прожданная стоимость выбывающего имущества на 10% больше его остаточной стоимости, которая учитывается в виде дохода в конце 8 года проекта. Объем производства прогнозируется по годам в следующем количестве: 4 год - 2000 штук, 5 год - 3000 штук, 6 год - 4000 штук, 7 год - 5000 шт, 8 год - 6000 шт. Цена за единицу продукции 110 рублей. 

Переменные издержки на единицу продукции: 48₽. Постоянные издержки в год = 46.000₽. Стоимость оборотного капитала составляет 10% от объема продаж в каждом году осуществления проекта. Прирост оборотных средств с 5 по 8 годы определяется как разность между потребностью последующего и предыдущего года. Налог на прибыль 24%. Номинальная ставка дисконтирования 16%. 

Что необходимо сделать? 

А) распределить инвестиции по элементам и годам осуществления проекта, где проектно-изыскательские работы составляют 2% от объема капитальных вложений, приобретение лицензий = 1,5% от объема капитальных вложений, затраты на подготовку проекта = 8% от объема капитальных вложений. 

Б) представить долю кредита по годам проекта в стоимостном выражении. 

В) представить источники финансирования проекта

Г) составить план денежных потоков для финансового планирования по трем видам деятельности: инвестиционная, финансовая и производственная. 

Д) представить и рассчитать чистый денежный поток и сальдо денежной наличности.

Е) дать оценку финансовой состоятельности проекта.                                                                               

В последней ячейке таблицы значение должно быть больше 0 и тогда целесообразна деятельность вся.