Финансовое планирование и бюджетирование

Исходные данные приведены ниже.

Торговое предприятие на начало планируемого периода имеет следующие остатки:

а)    остаток товаров на складе на сумму 72 000 ден. ед;

б)   на расчетном счете организации находится 18 000 ден. ед., в кассе – 3000 ден. ед.;

в)    сверка счетов дебиторов и кредиторов показала, что дебиторская задолженность составляет 9000 ден. ед., а задолженность поставщикам –170 000 ден. ед.;

г)    остаточная стоимость здания составляет 320 000 ден. ед., оборудования – 50 000 ден. ед., автотранспортных средств – 20 000 ден. ед.

По результатам работы за прошедший год необходимо заплатить в первом квартале планируемого периода налоги в бюджет в размере 10 000 ден. ед., взносы во внебюджетные фонды – 2 000 ден. ед.

Хозяйственные операции на планируемый период следующие:

а)    Получено от поставщиков и оприходовано товаров на сумму

б)   842 000 ден. ед.

в)    Продано покупателям за наличные и в кредит на сумму

г)    941 000 ден. ед.

д)   Начислена и выплачена работникам заработная плата – 34 000 ден. ед.

е)    Начислены отчисления на социальные нужды – 13 000 ден. ед.

ж)  Начислены и оплачены коммунальные услуги – 12 000 ден. ед.

з)    Перечислена задолженность в бюджет по налогам – 10 000 ден. ед., во внебюджетные фонды – 11 000 ден. ед.

и)   Оплачено поставщикам за товары – 825 000 ден. ед.

к)    Получены деньги от покупателей за проданные товары – 920 000 ден. ед.

л)   Начислены амортизационные отчисления на основной капитал – 5 000 ден. ед.

Задание. Требуется составить на планируемый период бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств, баланс на начало и конец планируемого периода.