Финансовое планирование и бюджетирование

Исходные данные:

Торговое предприятие на начало планируемого периода имеет следующие остатки:

 остаток товаров на складе на сумму 72 000 ден.ед;

 на расчетном счете организации находится 18 000 ден. ед., в кассе – 3000 ден. ед.;

 сверка счетов дебиторов и кредиторов показала, что дебиторская задолженность составляет 9 000 ден.ед., а задолженность поставщикам –170000 ден. ед.;

 остаточная стоимость здания составляет 320 000 ден.ед., оборудования – 50 000 ден.ед., автотранспортных средств – 20 000 ден. ед.

По результатам работы за прошедший год необходимо заплатить в первом квартале планируемого периода налоги в бюджет в размере 10 000 ден. ед., взносы во внебюджетные фонды – 2 000 ден. ед.

Хозяйственные операции на планируемый период:

1. Получено от поставщиков и оприходовано товаров на сумму 842000ден.ед.

2. Продано покупателям за наличные и в кредит на сумму 941 000 ден.ед.

3. Начислена и выплачена работникам заработная плата – 34 000 ден.ед.

4. Начислены отчисления на социальные нужды – 13 000 ден. ед.

5. Начислены и оплачены коммунальные услуги – 12 000 ден. ед.

6. Перечислена задолженность в бюджет по налогам – 10 000 ден. ед., во внебюджетные фонды – 11 000 ден. ед.

7. Оплачено поставщикам за товары – 825 000 ден. ед.

8. Получены деньги от покупателей за проданные товары – 920 000 ден.ед.

9. Начислены амортизационные отчисления на основной капитал –5 000ден. ед.

Задание: Требуется составить на планируемый период бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств, баланс на начало и конец планируемого периода.