Задача бух.учет

В январе ООО «Поставка» продало ООО «Актив» партию товаров по договору №1 на сумму 106 200 руб. (с НДС). Себестоимость партии товаров – 60 000 руб. ООО «Поставка» определяет выручку по отгрузке. В феврале ООО «Поставка» получило от ООО «Актив» по договору №2 партию материалов. Стоимость партии материалов – 106 200 руб. (с НДС). ООО «Поставка» предложило ООО «Актив» произвести зачет встречных однородных требований. Отразить операции в учете ООО «Поставка».