Контрольная работа по предмету "Бухгалтерская финансовая отчетность"

Составить отчет о движении денежных средств за отчетный период.

Остатки по счетам ПАО «Люкс» на начало отчетного периода: счет 50 – 10 тыс. руб., счет 51 – 380 тыс. руб., счет 52 – 6 тыс. евро (1 евро – 64,3 руб.).

Хозяйственные операции за отчетный период:

1.             С расчетного счета поступили деньги в кассу – 60 тыс. руб.

2.             Выдано под отчет на командировочные расходы – 7 тыс. руб.

3.             Выдана из кассы заработная плата работникам – 40 тыс. руб.

4.             Возвращены на расчетный счет ранее предоставленные займы – 80 тыс. руб.

5.             Поступило на расчетный счет от покупателей за продукцию – 120 тыс. руб.

6.             Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов – 110 тыс. руб.

7.             Перечислены с расчетного счета налоги в бюджет – 145 тыс. руб.

8.             Выдан из кассы заем работнику – 20 тыс. руб.

9.             Перечислен с расчетного счета лизинговый платеж – 15 тыс. руб.

10.         На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную компьютерную программу – 85 тыс. руб.

11.         Перечислено с расчетного счета в счет вклада в уставный капитал дочерней организации – 50 тыс. руб.

12.         Перечислены банку проценты за кредит – 22 тыс. руб.

13.         На валютный счет зачислены дивиденды по акциям (1 евро – 64 руб.) – 2 тыс. евро.

14.         На валютный счет зачислена экспортная выручка от покупателя (1 евро – 64,1 руб.) – 15 тыс. евро.

15.         С валютного счета перечислены авансы поставщикам (1 евро – 63,8 руб.) – 12 тыс. евро.

16.         С валютного счета оплачены услуги банка (1 евро – 63,7 руб.) – 5 тыс. евро.

17.         Перечислено с расчетного счета поставщику за поставку оборудования – 130 тыс. руб.

18.         На валютный счет поступили средства за реализованные акции предприятия (1 евро – 63,5 руб.) – 4 тыс. евро.

19.         С расчетного счета перечислен штраф по решению суда – 40 тыс. руб.

20.         Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по долгосрочному кредиту банка – 65 тыс. руб. Курс евро на конец отчетного периода – 63,4 руб.

Тема 6. Содержание и порядок составления приложения к бухгалтерскому балансу