Задача 1 гражданину иванову и. и. в январе 2019 г

Задача 1
Гражданину Иванову И. И. в январе 2019 г. выплачена заработная плата в размере 40 000 руб., премия по итогам 2018 г. в размере 30 000 руб., а также материальная помощь в размере 50 000 руб. в связи с рождением ребёнка. Гражданин имеет двух детей: в возрасте 14 лет и 1 месяца.
Необходимо исчислить сумму НДФЛ, подлежащую уплате в январе 2019 г., и сумму выплаченной заработной платы.
Задача 2
У гражданина Петрова И. П. дочь в возрасте 19 лет и сын в возрасте 15 лет. В 2018 г. доходы Петрова И. П. составили:
? 600 000 руб. в виде заработной платы по основному месту работы (50 000 руб. ежемесячно);
? 300 000 руб. от продажи автомобиля, купленного в 2013 г.
За обучение своей дочери в высшем учебном заведении, имеющем лицензию, в октябре 2018 г. он заплатил 65 000 руб. в январе 2019 г. — 85 000 руб.
Других доходов налогоплательщик в 2018 г. не получал. С доходов налогоплательщика в 2018 г. удержан налог в соответствии с гл. 23 ГК по месту его работы как с резидента РФ. По окончании 2018 г. налогоплательщик подал в налоговую инспекцию декларацию и заявление на получение социального налогового вычета в части расходов на обучение дочери.
Определите:
1) сумму налога, удержанного у налогоплательщика по месту работы;
2) размер налогового вычета, принимаемого в уменьшение налоговой базы в связи с расходами на обучение дочери;
3) сумму налога на доходы, подлежащего уплате по окончании 2018 г.;
4) суммы налога к возврату в связи с предоставлением социального налогового вычета.
Какие документы должны быть приложены к налоговой декларации?
Задача 3
Гражданин Николаев Н. Н. в 2018 г. имел зарплату по основному месту работы в размере 60 000 руб. ежемесячно. Он имеет сына в возрасте двух лет и дочь в возрасте 24 лет. Дочь учится на дневном отделении ГУУ.
В 2018 г. гражданин сдавал внаём квартиру за 30 000 руб. в месяц.
В феврале 2018 г. он продал за 3 000 000 руб. другую квартиру, которую получил в порядке приватизации в 2015 г.
В 2018 г. гражданин израсходовал на лечение жены 50 000 руб., на своё лечение — 30 000 руб.
На обучение дочери в ГУУ он израсходовал в 2018 г. 150 000 руб.
Определите сумму НДФЛ, которую гражданин должен доплатить или вернуть по налоговой декларации за 2018 г.
Задача 4
В. В. Петров зарегистрирован в качестве ИП. В течение 2018 г. выручка от реализации услуг составила 6 млн руб. При этом доход превысил 350 000 руб. в марте 2018 г. Для ведения предпринимательской деятельности В. В. Петров арендовал помещение, арендная плата за которое составила 500 000 руб. Кроме того, израсходовал на материалы и услуги по предпринимательской деятельности 320 000 руб., что подтверждено соответствующими документами. В. В. Петров имеет дочь в возрасте 22 лет и неработающую жену. Дочь не работает и не учится. В. В. Петров израсходовал на своё дополнительное образование 50 000 руб. За лечение жены в медицинской организации РФ заплатил 100 000 руб. В 2018 г. В. В. Петров приобрёл в кредит квартиру в совместную собственность с женой и дочерью, за которую уплатил в 2018 г. 5 000 000 руб. и проценты по ипотечному кредиту в размере 1 000 000 руб.
Определите налоговые обязательства В. В. Петрова за 2018 г.
Задача 5
Налогоплательщик — физическое лицо имел в 2018 г. следующие доходы:
o 720 000 руб. в качестве зарплаты по основному месту работы;
o 570 000 руб. от продажи ценных бумаг, приобретённых в 2010 г. за 300 000 руб.;
o 6 млн руб. от продажи квартиры, полученной в собственность в порядке наследства в 2015 г.
По основному месту работы у налогоплательщика удержана и перечислена в бюджет сумма НДФЛ — 93 600 руб.
В 2018 г. приобрёл автомобиль за 1 800 000 руб. Истратил на лечение жены 300 000 руб.
Купил жилой дом, не оконченный строительством, за 4 млн руб.
На завершение строительства и отделку дома истратил 600 000 руб. Ранее в 2003 г. налогоплательщик приобрёл квартиру, которую в 2010 г. продал.
Определите налоговые обязательства налогоплательщика за 2018 г.