Решить задачу по ндс

Задание
Часть А. В налоговом периоде российской организацией были совершены следующие операции:
• реализована детская обувь на сумму 2 400 тыс. руб. (в т.ч. НДС);
• реализована женская обувь на сумму 2 300 тыс. руб. (в т.ч. НДС);
• реализованы предметы залога на общую сумму 1 600 тыс. руб. (в т.ч. НДС 20%);
• закуплены материалы на сумму 3 500 тыс. руб. (в т.ч. НДС), из которых фактически поставлено и оприходовано согласно счёт-фактуре только 80%;
• оплачена арендная плата и коммунальные услуги в размере 115 тыс. руб. (без учета НДС).
Найти сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет.
Часть Б. Организацией были произведены следующие затраты:
• закуп материалов и комплектующих на сумму 1 950 000 руб. (в том числе НДС);
• амортизационные отчисления составили 200 000 руб.;
• заплачен штраф в бюджет в сумме 25 000 руб.;
• аренда помещения 2 000 000 (в т.ч. НДС);
• оплачены пени за несвоевременное перечисление НДФЛ в размере 18 000 рублей.
Доход от реализации товаров составил 2 000 000 рублей (в том числе НДС 10%). Рассчитайте налог на прибыль, если известно, что за предыдущий период был получен убыток в размере 2 500 000 рублей.
Часть В. Петров И.И. работает в ООО «Машина». ООО «Машина» применяет базовые тарифы по страховым взносам и занимается производством машин и оборудования для содержания птицы (код по ОКВЭД 28.30.85 - 26 класс профессионального риска). Петров И.И. имеет оклад 55 000 руб. По итогам 3 месяцев Петрову И.И. выплачена премия в размере 140 000 руб. Определите налоговую базу за календарный год по НДФЛ, НДФЛ и рассчитайте сумму страховых взносов, подлежащих перечислению во внебюджетные фонды за год, если у Петрова есть ребенок 16 лет и Петров является инвалидом I группы.
Часть Г. Гражданка ежемесячно получала 35 000 руб. С мая её ежемесячный доход повысился и составил 90 000 руб. У гражданки есть дочь Анна в возрасте 20 лет, дочь Яна в возрасте 18 лет и сын Артём в возрасте 14 лет. В течение года гражданка оплатила собственное обучение по очной форме – 90 000 руб., обучение старшей дочери Анны по очной форме – 42 000 руб., обучение дочери Яны по заочной форме 25 000 руб., лечение сына – 30 000 руб., лечение супруга – 10 000 руб., лечение старшей дочери Анны - 12 000 руб. Кроме того, продала автомобиль, которым владела менее 3-х лет, за 2 000 000 руб. Рассчитать налоговые вычеты.
Часть Д. ИП в 2024 г. производит выплаты и иные вознаграждения физическим лицам и ведет свою деятельность на УСН. Доходы ИП за год составили 1 000 000 руб. Расходы ИП за год без учета страховых взносов составили 2 000 000 руб., расходы на страховые взносы составили 153 842 руб. Рассчитайте налог по УСН по двум объектам налогообложения и выберете наиболее оптимальный из них.
Часть Е. Индивидуальный предприниматель Сидоров С.В. в 2024 г. неумышленно не уплатил страховые взносы за себя в фиксированном размере. Исчислить сумму штрафа налогоплательщикам за совершенные налоговые правонарушения и размер пени, если количество дней просрочки составило 44, а ставка рефинансирования – 12%.