Решить две задачи

Задача 1
Организация ООО Катан Плюс занимается пошивом верхней одежды и находится на упрощенной системе налогообложения (УСН), объектом налогообложения являются доходы минус расходы.
Задание:
На основании исходных данных рассчитать налог УСН уплачиваемый в бюджет за год и авансовые платежи за квартал, полугодие, девять месяцев. Оформить книгу доходов и расходов по УСН. Заполнить налоговую декларацию УСН, оформить платежное поручение на перечисление налога УСН в бюджет.
Исходные данные:
1. Карточка организации:
Наименование организации ООО Катан Плюс
ИНН 6611021940
КПП 667001001
Директор Новоселов Сергей Викторович
ОКВЭД 14.19
ОКТМО 65739000
КБК 182 1 05 01021 01 1000 110
р/с 40602810611000000003
Банк ОАО «СКБ-банк» г. Екатеринбург
к/с 30101810800000000756
БИК 046577756
Налоговый период 34
Отчетный год 202 ___
Получатель Межрайонная ИФНС России № 8 по Свердловской области
Счет получателя 40101810500000010010
Банк получателя Уральское ГУ Банка России
БИК получателя 046577001
ИНН получателя 6676000010
КПП получателя 667601001
2. Доходы и расходы:
1 квартал:
Выручка от продажи продукции составила 2 510 450 руб.
Доходы от продажи основного средства составили 465 000 руб.
Затраты на материалы составили 1985 000 руб.
Аренда – 45 000 руб.
Заработная плата сотрудников – 175 000 руб.
Страховые взносы - 52 850 руб.
Амортизация ОС – 1 200 руб.
2 квартал:
Выручка от продажи продукции составила 2 320 750 руб.
Доходы от продажи материалов – 24 000 руб.
Затраты на материалы составили 1885 000 руб.
Аренда – 45 000 руб.
Заработная плата сотрудников – 175 000 руб.
Страховые взносы - 52 850 руб.
Амортизация ОС – 1 200 руб.
3 квартал:
Выручка от продажи продукции составила 3 610 810 руб.
Затраты на материалы составили 2 485 000 руб.
Аренда – 45 000 руб.
Заработная плата сотрудников – 175 000 руб.
Страховые взносы - 52 850 руб.
Амортизация ОС – 1 200 руб.
Приобретены канцелярские товары – 1 650 руб.
Приобретен компьютер – 36 480 руб.
4 квартал:
Выручка от продажи продукции составила 2 810 650 руб.
Доходы от продажи основного средства составили 265 000 руб.
Затраты на материалы составили 2085 000 руб.
Аренда – 45 000 руб.
Заработная плата сотрудников – 175 000 руб.
Страховые взносы - 52 850 руб.
Амортизация ОС – 1 200 руб.
Задача 2.Определить налогооблагаемую базу по ЕНВД. Рассчитать ЕНВД. Заполнить налоговую декларацию. Оформить платежные поручения на перечисление налога ЕНВД в бюджет.
Профессиональная ситуация:
Индивидуальный предприниматель находится на ЕНВД, занимается розничной торговлей верхней одежды. Имеет в аренде торговую площадь 80 м2 в торговом центре г.Ирбита.
Исходные данные:
ИП Валева Екатерина Юрьевна, ОКВЭД 52.12,
ИНН: 661102190345, налоговый орган: 6676.
Налоговый период – первый квартал (21)
Адрес: 623850 Ирбит Советская 45
ОКТМО 65739000
Имеет 2 работника на которых уплачивает взносы в фонды, в IкВ. ?=16308,00
КБК 18210502010021000110
р/с 40602810611000000005
Банк ОАО «СКБ-банк» г. Екатеринбург
к/с 30101810800000000756
БИК 046577756
Получатель УФК по Свердловской области (Межрайонная ИФНС России № 13 по Свердловской области)
Счет получателя 40101810500000010010
Банк получателя Уральское ГУ Банка России
БИК получателя 046577001
ИНН получателя 6676000010
КПП получателя 667601001
Задание: Рассчитать ? ЕНВД за IкВ. 2023г, оформить декларацию по ЕНВД, платежное поручение на перечисление ЕНВД в бюджет.
Решение:
Базовая доходность на единицу физического показателя =
Физический показатель =
К1=
К2= 0,5
Налоговая база=
Налог исчисленный =
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет =