1. Алгоритма действий сотрудников таможенных органов, осуществляющих контроль соблюдение валютного законодательства Российской Федерации при перемещении через таможенную границу ЕАЭС + рассмотреть судебную практику

Для более полного изучения темы необходимо ознакомиться с нормативными правовыми основами: ­­

1.     Указ Президента РФ от 20.09.2010 N 1137 (ред. от 25.05.2020) "Об утверждении Положения о ввозе в Российскую Федерацию из государств, не входящих в Евразийский экономический союз, и вывозе из Российской Федерации в эти государства драгоценных металлов, драгоценных камней и сырьевых товаров, содержащих драгоценные металлы"

2.     Постановление Правительства РФ от 6 мая 2016 г. № 394 "Об опробовании, анализе и клеймении ювелирных и других изделий из драгоценных металлов”

3.     Распоряжение Правительства РФ от 02.06.2016 № 1095-р "Об уполномоченных органах Российской стороны, осуществляющих валютный контроль в целях реализации Договора о Евразийском экономическом союзе от 29.05.2014"

4.     Приказ Минфина России от 09.12.2016 № 231н "Об утверждении Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении" (Зарегистрировано в Минюсте России 09.01.2017 № 45111)

5.     Приказ ФТС России от 17.07.2019 № 1171 "Об утверждении Административного регламента Федеральной таможенной службы по осуществлению государственного контроля за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, а также за соответствием проводимых валютных операций, связанных с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза, с ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, условиям лицензий и разрешений" (Зарегистрировано в Минюсте России 09.12.2019 № 56733)

6.     Приказ ФТС РФ от 18.03.2013 № 503 "Об утверждении Инструкции о порядке действий должностных лиц таможенных органов при приостановлении и принятии на хранение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, перемещение которых приостановлено"

7.             Приказ ФТС России от 25.03.2011 № 635 "Об утверждении Инструкции о порядке заполнения квитанции о принятии товаров на хранение на склад временного хранения таможенного органа"

8.     Приказ ФТС России от 12 мая 2011 г. № 971 "О компетенции таможенных органов по совершению таможенных операций в отношении драгоценных металлов и драгоценных камней"

Основная часть работы должна быть оформлена в виде:

1. Алгоритма действий сотрудников таможенных органов, осуществляющих контроль соблюдение валютного законодательства Российской Федерации при перемещении через таможенную границу ЕАЭС:

- товаров,

- иностранной валюты и валюты Российской Федерации,

- внешних и внутренних ценных бумаг,

- драгоценных металлов и драгоценных камней,

включающего особенности заполнения определенных граф декларации на товары и последствия недостоверного декларирования или недекларирования товаров, приводящих к нарушению валютного законодательства РФ.

2. Анализа судебной практики: на выбор студента рассмотреть одно дело об АП и одно дело о нарушении норм уголовного законодательства, выявленных таможенными органами РФ, применить Алгоритм.

Сформулировать вывод.

Приложения: заполненная самостоятельно студентом таможенная декларация на товары (ДТ), пассажирская таможенная декларация.