Задача 1.
Архипов, получив задание скрыть полученные Кузнецовым в результате совершения мошенничества 7 млн рублей, купил на 2 млн рублей облигаций Сбербанка, а оставшиеся 5 млн конвертировал в евро и разместил их на счёте своей жены, не осведомлённой о преступном происхождении денежных средств
К моменту рассмотрения дела в суде Кузнецов умер и уголовное преследование в отношении него было прекращено за смертью обвиняемого
Вопрос
1. Назовите объективные и субъективные признаки отмывания денежных средств
2. В чём состоит цель придания правомерного вида в составе отмывания денежных средств
3. Какое уголовно-правовое значение имеет факт смерти Кузнецова к моменту рассмотрения дела в суде
4. Дайте уголовно-правовую квалификацию действий Архипова. Обоснуйте свой ответ
Задача 2
Солнышкин, являясь генеральным директором ООО и зная, что налоговой инспекцией 20 ноября направлено требование об уплате недоимки на сумму 1 млн рублей, после получения этого требования и последовавшего выставления инкассо на счета общества в банках, направил контрагентам письма с просьбой уплачивать причитающиеся обществу денежные средства не на счета общества, а напрямую контрагентам общества. До 1 февраля контрагенты общества перечислили таким образом минуя счета общества другим его кредиторам 1,5 млн рублей. 1 февраля в отношении общества арбитражным судом была введена процедура наблюдения, и до 1 марта контрагенты общества перечислили, минуя счета общества, другим его кредиторам ещё 2,5 млн рублей
Вопрос
1. Назовите объективные и субъективные признаки сокрытия имущества, за счёт которого происходит взыскание недоимки
2. По каким признакам разграничиваются составы преступления, ответственность за которое предусмотрена ст. 195 и 1992 УК РФ
3. Какое уголовно-правовое значение в настоящем деле имеет размер недоимки и суммы перечисленных мимо счетов общества денежных средств
4. Дайте уголовно-правовую квалификацию действий Солнышкина. Обоснуйте свой ответ.