Задание по налоговому учету

Здравствуйте. Нужно решить задание:

При составлении бухгалтерской отчетности за 2022 г. организация отразила в Отчете о финансовых результатах отразила прибыль до налогообложения (бухгалтерскую прибыль) в размере 124250 руб.

Отклонения бухгалтерской прибыли от налоговой прибыли за 2022 г. составили:

1. 14500 руб. – расходы в виде процентов по долговым обязательствам превысили ограничения, принимаемые для целей налогообложения;
2. 2100 руб. – амортизационные отчисления, рассчитанные в налоговом учете, больше сумм, отраженных в бухгалтерском учете;
3. 750 руб. – разница между выплаченными и начисленными расходами по компенсации за использование для служебных поездок личных легковых автомобилей (начислено больше, чем выплачено).

Задание:

• указать вид возникших налоговых разниц;
• определить сумму прибыли, отраженную в декларации по налогу на прибыль за 2022 год;
• рассчитать и оформить бухгалтерскими записями начисление условного расхода (дохода) по налогу на прибыль, текущего налога на прибыль, а также налоговых обязательств и налоговых активов