Планирование основных показателей деятельности организации Имеется...

Планирование основных показателей деятельности организации Имеется информация о некоторых результатах деятельности организации. На следующий год запланировано увеличение объемов реализации на 20% по всем видам деятельности. Известно, что условно-переменные расходы изменяются прямо пропорционально изменению объемов реализации. Предполагается, что условно-постоянные затраты повысятся на 10%. Заработная плата персонала – повременная. Численность работающих остается неизменной. Доля отчислений на социальные нужды – 30% от расходов на оплату труда. Провести планирование показателей деятельности компании на следующий год. Решение задачи представить, заполнив пустые ячейки в представленных таблицах. Сделать выводы по таблицам 2, 3, 4, 5. Требования к выводам: 1. Выводы необходимо сделать к таблицам 2, 3, 4, 5. 2. Вывод к каждой таблице должен содержать не менее одного законченного предложения. 3. Вывод не должен противоречить экономическому смыслу проведенных расчетов. 4. Вывод не должен быть простой констатацией факта изменения показателя, а должен содержать аналитические рассуждения участника. Указания: Все округления производить до целого числа. Исходные данные и таблицы для заполнения 1. Планирование динамики изменения объема реализации услуг Показатель Объем выручки, тыс. руб. Изменение отчетный период 2017 г. план тыс. руб. темп прироста, % Продукт 1 59 300 20 Продукт 2 42 600 20 Продукт 3 49 800 20 Продукт 4 25 500 20 Итого 20 2. Планирование динамики показателей, влияющих на объем выручки Показатель Ед. измерения отчетный период 2017 г. план Изменение абсолют-ное темп роста, % Объем выручки тыс. руб. 120 Среднесписочная численность работающих чел. 63 63 0 100 Выработка на одного работающего тыс. руб. Вывод: 3. Планирование структуры и динамики затрат № Статьи затрат Указать характер статьи затрат (условно-постоянные / условно-переменные) Сумма, тыс. руб. темп роста, % отчетный период 2017 г. план 1 Расходы на оплату труда 26 000 2 Отчисления в социальные внебюджетные фонды 7 800 3 Материальные затраты 99 800 4 Расходы на аренду и содержание зданий, сооружений, помещений, оборудования и инвентаря. 3 300 5 Амортизация 8 600 6 Расходы на коммунальные услуги 2 800 7 Расходы на рекламу 1 400 8 Проценты по кредиту 4 900 9 Прочие расходы 900 ИТОГО ЗАТРАТЫ Вывод: 4. Планирование удельного веса затрат в выручке Показатель отчетный период 2017 г. план Изменение абсолютное темп роста, % Выручка от реализации, тыс. руб. 120 Затраты, тыс. руб. Доля затрат в выручке, % Вывод: 5. Планирование прибыли Показатели Сумма, тыс. руб. Изменение отчетный период 2017 г. план тыс. руб. темп роста % 1.Доходы и расходы по обычным видам деятельности 1.1.Выручка от продажи товаров, работ, услуг 1.2.Себестоимость работ, услуг 1.3.Валовая прибыль 1.4.Коммерческие расходы 1300 110 1.5.Управленческие расходы 10800 110 1.6.Прибыль (убыток) от продаж 2.Операционные доходы и расходы 2.1.Проценты к уплате 4900 100 2.2.Прочие операционные расходы 900 100 3. Прибыль (убыток) до налогообложения 4. Налог на прибыль 5. Чистая прибыль (убыток) Вывод: