Практическое задание (задача)

Описание работы

Составить прогнозные бюджет движения денежных средств (с ежеквартальной

разбивкой), отчет о финансовых результатах (поквартальная разбивка и за год в целом),

прогнозный баланс бизнес-проекта на начало и конец прогнозного года, оценив

целесообразность привлечения займа для финансирования. После первого построения

отчетов определите - может ли быть реализован проекты со всеми предложенными

параметрами?

Может ли быть привлечен для финансирования проекта займ банка величиной в 2500

тыс. руб., выдаваемый на 1 год под 20% годовых с уплатой ежеквартальных процентов, с

погашением основного долга в конце года? Какие параметры, влияющие на денежные

потоки (например, цену) следует изменить для реализации проекта в течение 1 года.

В проект вкладывается 2000 тыс. руб. собственных средств (на расчетный счет).

Реализация продукции проекта составит 100000 единиц за 1 квартал, и по 110000

единиц 2,3,4 квартал года. Цена единицы 10 руб. 50% продукции продается с рассрочкой

на 1 квартал.

Оплата расходов осуществляется без рассрочки. Величина расходов составляет 60%

от выручки.

Налог на прибыль составляет 20%. Уплачивается ежеквартально в период,

следующий за отчетным.

Для реализации проекта в 1 квартале необходимы закупка и монтаж оборудования

со 100% оплатой в размере 3500 тыс. руб. Амортизация оборудования составит 5%.

Начисляется ежеквартально.

Во 2 квартале для реализации мероприятий плана маркетинга требуется привлечение

подрядчика для установки рекламных стендов (основные средства). Стоимость работ

составит 750 тыс. руб.

Примеры прогнозных документов в агрегированном виде приведены ниже.

В случае обнаружения невозможности реализации проекта с заданными

параметрами (отрицательный остаток денежных средств на конец периода) - привести

аргументы, какие параметрьы проекта можно изменить для реализации поставленных целей

роста благосостояния акционеров? Определите, до какой величины должна быть изменена

цена реализации продукции для реализации проекта за 1 год? Постройте на основе

произведенных расчетов новые прогнозные отчеты о финансовых результатах, движении

денежных средств, баланс (за 1 прогнозный год).