Решить 5 задачи

Задача 1
Торговой организацией приобретены 10 письменных столов по 12 000 руб. (включая НДС 20%) и 15 детских трикотажных костюмчиков по 3400 руб. (с учетом НДС 10%). Торговое предприятие получило доход от реализации 5 шт шкафов по цене 21000 (с учетом НДС 20%) и 4 диванов по цене 37000 руб. (с учетом НДС 20%). Все взаиморасчеты осуществлены через банк. Задание
1. Заполнить Книгу покупок и Книгу прода
2.Рассчитать сумму НДС, подлежащую взносу в бюджет (возмещению из бюджета)

Задача 2
Таблица 1 – Исходные данны
Показатель Сумм
Реализовано хлеба по цене 19 руб. за 1 булку ( в ценах без НДС), тыс. булок 11
Получена предоплата под отгрузку хлеба, тыс. руб. 11
Оплачен счет транспортной организации с учетом НДС, тыс. руб. 56
Оплачены счета за потребленную электроэнергию с учетом НДС, тыс. руб. 3
Оплачены счета за потребленную воду с учетом НДС, тыс. руб. 1
Оплачены счета за муку (с учетом НДС), тыс. руб., 11
Задание
1. Составить журнал хозяйственных операций
2. Заполнить Книгу покупок и Книгу прода
3.Рассчитать сумму НДС, подлежащую взносу в бюджет (возмещению из бюджета ОАО «Восток» за январь месяц
Задача 3
Условие. Сельскохозяйственное предприятие ООО «Спектр», применяющее общий режим налогообложения, в 1 квартале 2022 г. акцептовало счета поставщиков и подрядчиков на сумму (включая НДС): (руб.
- ООО «Восход» за комбайн 284000
- ОАО «Заря» за комбикорм 41000
- ООО «Люкс» за транспортные услуги 236000
- ООО «Биотон» за медикаменты для лечени
животных (НДС не облагается) 4800
- ОАО «Энергия» за услуги по
снабжению электроэнергией 21600
ООО «Сигма» за 1 квартал 2022 г. отгрузило продукцию
- молоко на сумму 1200000 руб, включая НДС., счет оплачен покупателем
- телят в живом весе на сумму 1840000 руб., включая НДС, счет-фактура акцептован покупателями
Введено в эксплуатацию здание элеватора, построенное хозспособом. Затраты на строительство составили 560000 руб
Задание
1. Составить
? Книгу покупок за 1 квартал 2022 год
? Книгу продаж за 1 квартал 2022 года
2. Рассчитать сумму НДС, подлежащую взносу в бюджет (возмещению из бюджета) за 1 квартал
Задача №
Ежемесячный доход Нестерова А.Н. составляет 32000 руб. В марте ему выплатили премию за перевыполнение плана в размере 15000 руб. В августе Нестеров А.Н. получил материальную помощь в размере 10000 руб. Состав семьи : жена и двое детей 14 и 9 лет
Задание: Определить сумму НДФЛ, начисленную помесячно и в целом за год. Решение оформить в виде таблицы
Расчет НДФ
Месяц Зарплата за месяц, руб. Совокупный доход, руб. Сумма стандартных вычетов, руб. Налоговая база за месяц, руб. НДФЛ к уплате, руб
Январь
…..
Декабрь
Итого
Задача №
1. Ежемесячная заработная плата Степанова Н.И. составляет 35000 руб.. В феврале ему выдали премию в связи с юбилеем 10000 руб. По итогам каждого квартала была выдана квартальная премия в размере 8000 руб. В декабре была выдана премия за год в сумме 25000 руб. Степанов Н.И. является инвалидом в результате аварии на Чернобольской АЭС. У него на иждивении находятся три ребенка: дочь 8 лет, сын 10 лет – ребенок-инвалид, сын 22 года – студент очной формы обучения
2. За отчетный период Степанов Н.И. оплатил за свое обучение 43000 руб. и оплатил дорогостоящую операцию в сумме 160000 руб
Расчет НДФ
Месяц Зарплата за месяц, руб. Все виды доплат и вознаграждений, руб. Совокупный доход, руб. Сумма стандартных вычетов, руб. Налоговая база за месяц, руб. НДФЛ к уплате, руб
Январь
…..
Декабрь
Итого
Задание
- 1. Определить сумму стандартных налоговых вычетов за год и сумму НДФЛ, подлежащую удержанию у налогоплательщика и уплате в бюджет по месту работы Степанова.
- 2. Определить сумму социальных налоговых вычетов и сумму НДФЛ, подлежащую возврату данному налогоплательщику вследствие предоставления этих вычетов.