Решить задачу

ООО "ВЕКТОР" - строительная организация, выполняет работы по отделке помещений, зарегистрирована и осуществляет деятельность и июля 2014
На основе приведенных данных оформить бухгалтерский учет за текущий месяц (сентябрь 2014 года) и составить промежуточную отчетность (бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах
Уставный капитал составляет 10000 руб., внесен основным средством - компьютером, введенным в эксплуатацию в июле 2014 г
В соответствии с принятой учетной политикой в ООО ведется традиционный бухгалтерский учет и используется общий режим налогообложения с уплатой всех налогов, ставка НДС в 2014 г – 18%
Планируемая выручка - не более 2 млн. руб. в месяц
Количество работающих - 5 человек, в том числе
- учредитель и директор - Иванов И. И
- главный бухгалтер - Леонова Т.Н
Стандартные вычеты не используютс
Производственный процесс организован следующим образом
1. Заключается договор с заказчико
2. Выполняется весь объем работ по договору и подписывается ак
3. Выписывается счет-фактура одновременно с акто
4. Заказчик оплачивает выполненные работы
Выручка признается в момент подписания акта, то есть "по начислению"

Остатки по счетам на начало месяца

01 - 1000
02 - 16
19 - 54
20 -
50 -
51 - 2545
60 - 360
62 - 15000
62а
68ндфл - 741
68ндс - 5009
68имущ. -
68приб -
69фсс - 165
69пф - 1254
69мф - 290
70 - 4959
71 -
80 - 1000
90-1 - 82000
90-2 - 64506
90-3 - 12508
90-9 - 31849(по кредиту), 81699 (по дебету
91-1 -
91-2 - 180
91-9 - 1800 (по кредиту
99 - 48050 (прибыль

ДОКУМЕНТЫ ТЕКУЩЕГО МЕСЯЦ

По кассе – «Отчет кассира» с кассовыми ордерам
ПКО-5 - получено с р/счета на зарплату и командировочны
расходы - 59590 руб
РКО-5 - выдана из кассы зарплата - 49590 руб
РКО-6 - выдано под отчет на командировочные расходы - 10000 руб

По р/счет
Выписка 3
- по Пл. 24 - поступило от покупателя - 150000 руб. (Пл. - платежное поручение
- по Пл.17 - перечислено с р/счета за аренду - 3600 руб
Выписка 4
- по распоряжению 9 снято банком за обслуживание - 600 руб
- по Пл. 18 - перечислена сумма НДФЛ - 7410 руб
- по Пл. 20 - перечислено в ФСС - 1653 руб
- по Пл. 21 - перечислено в ФОМС - 2907 руб
- по Пл. 23 - перечислено в ПФ - 12540 руб
Выписка 5
- Пл. 33 - поступило от покупателя - 59000 руб

Покупк
По договору аренды ежемесячная плата за аренду помещения составляет 3600 руб. (с НДС). Расчеты по аренде отражаются на счете 6

Продаж
Выписан счет-фактура 12 по выполненным работам - 236000 руб., в том числе НДС - 36000 руб
Выписан счет-фактура 13 по выполненным работам - 59000 руб., в том числе НДС - 9000 руб

ДОКУМЕНТЫ БУХГАЛТЕРСКОГО ОФОРМЛЕНИ
(расчеты

1. Ежемесячно на затраты (для учета затрат используется только 20 счет) на основе бухгалтерских расчетов списывается
- начисленная амортизация по ОС (по компьютеру), срок службы установлен 5 лет, способ начисления - линейный
- начисленная зарплата и платежи в социальные фонды (30%) от начисленной зарплаты, работникам установлены оклады
Иванов Иван Иванович - 15000 руб
Леонова Татьяна Николаевна - 12000 руб
Наумов Виктор Леонидович - 10000 руб
Петрова Татьяна Павловна - 10000 руб
Розова Тамара Николаевна - 10000 руб
2. Ежемесячно затраты, отраженные на счете 20, в полном объеме списываются на счет продаж
3. Финансовый результат по основной деятельности определяется на счете 90 (в разрезе субсчетов), от прочих операций определяется на счете 91 (в разрезе субсчетов), списывается на счет 99-1.