Задание №1
Рассчитать налоговый оклад по НДС и указать срок оплаты за 1 квартал20хх года в ООО «Галактика», занимающееся строительством.
Исходные данные:
1.Объем выполненных работ за 1 квартал200хх г. — 3 600 000 рублей, в том числе налог на добавленную стоимость.
2.Приобретеныстройматериалыот поставщиков на сумму 2 400 000рублей, в том числе налог на добавленную стоимость.
3. Поступила предоплата за выполненные работы, поступившая на расчетный счет в начале 1квартала — 1 800 000 рублей.
4.Оплачены услуги связи в сумме 1200 рублей, в том числе налог на добавленную стоимость.
Задание № 2
Рассчитать налоговый оклад по налогу на прибыль за 1 квартал 20хх год и отразить операции в учете, решениеоформить в таблице 1.
Учетной политикой промышленной организации предусмотрено определение выручки от реализации основного производства методом начислений.
Отгружено потребителям продукции на сумму 240000 рублей с учетом НДС.Себестоимость продукции составила 156000 рублей. Расходы на продажу – 1500 рублей.
Поступило на расчетный счет штрафных санкций от смежников за нарушение ими договорных обязательств в сумме 17000 рублей, получено доходов от сдачи имущества в аренду в сумме 60000 рублей, в том числе НДС. Перечислен налог на имущество в размере 2200 рублей.
Таблица в приложении
Задание № 3
На основе бухгалтерского баланса ООО «Пласт», приведённого ниже, сгруппируйте активы по степени их ликвидности, а пассивы - по срочности погашения обязательств. Назовите условие абсолютной ликвидности баланса и дайте оценку его ликвидности.
2 таблицы в приложении
Задание № 4
На основе данных раздела «Основные средства» Приложения к бухгалтерскому балансу (таблица 1) проанализировать структуру, темпы роста основных средств и рассчитать: коэффициент износа основных средств, коэффициент обновления, коэффициент выбытия, коэффициент прироста основных средств, коэффициент замены.
При расчёте коэффициентов приводить расчётные формулы. Расчёты коэффициентов производить не только в целом по предприятию, но и по следующим группам основных средств:
- здания и сооружения;
- машины, оборудование и транспортные средства.
Решение представить в таблице 2 и с расчётными показателями .
Основные средства
2 таблицы в приложении
Задание №5
ООО «Сталь» применяет УСН с объектом налогообложения – «Доходы, уменьшенные на расходы». Рассчитать суммы единого налога, подлежащего уплате в бюджет по результатам работы, если показатели следующие:
Таблица в приложении
Задание № 6
Определить сумму налога УСН, подлежащего уплате в бюджет по результатам работы ИП Соболев О.И., если он осуществляет предпринимательскую деятельность без наемных работников и применяет УСН с объектом налогообложения «Доходы». Показатели следующие:
Таблица в приложении
Задание № 7
Индивидуальный предприниматель Автовазов С.С. работает по упрощенной системе налогообложения. Объект налогообложения – дох оды, уменьшенные на величину расходов.
За истекший он получил доходы в сумме 1015000000 руб., понес расходов в сумме 16000000 руб.
Определите налоговую базу и налог, который должен заплатить ИП за год.
Задание № 8
Сельхозпредприятие ООО «Посев» за налоговый период получило доходы в размере 1200 тыс. руб. и произвело следующие расходы:
- расходы по заработной плате вместе со страховыми взносами – 410 тыс. руб.,
- стоимость сырья и материалов производственного назначения – 155 тыс. руб.,
- расходы по оплате аренды – 62 тыс. руб.,
- услуги банка – 25 тыс. руб.
Авансовый платеж за полугодие по налогу ЕСХН – 15,0 тыс. руб.
Определить сумму налога к уплате или возврату из бюджета по итогам года.
Гарантия на работу | 1 год |
Средний балл | 4.96 |
Стоимость | Назначаете сами |
Эксперт | Выбираете сами |
Уникальность работы | от 70% |