Решить 1 задачу

ООО « Студент» в 1 кв. 2020г. имело хозяйственные операции: (применяет ставку НДС 20% по всем операциям), раздельный учет не ведет.

1. Отгрузили компании ООО «Альфа» продукцию собственного производства на сумму 2 400 000руб.( в том числе НДС);
2. Оприходованы материалы для производства продукции от ООО «Восход» на сумму 1500 000 руб. в т.ч.НДС, транспортные расходы за доставку оказала компания ООО « Перевозка» на сумму 36 000 руб. в том числе НДС
3. Отгрузили компании ООО «Бета» продукцию собственного производства в счет ранее полученного аванса на сумму 1 200 000 в том числе НДС ( предоплата 100%, получена была в 4-м квартале 2019г.)
4 . Компанией ООО « Аудит – НН» оказаны аудиторские услуги в первом квартале на сумму 60 000руб. в т.ч.НДС
5. Поступила оплата от компании ООО « Сигма» в счет предстоящей отгрузки готовой продукции на сумму 900 000 руб. в т.ч.НДС
6.Отгрузили компании ООО « Гамма» продукцию на сумму 600 000 руб. в том числе НДС;
7. Приобрели велотренажёр для собственного потребления ( установлен для занятий сотрудников) на сумму 90 000 руб. в т.ч. НДС
8. В феврале. был построен гараж хоз. способом, затраты на строительство собственными составили : 1) материалы – 550000 руб. 2) зарплата – 700000 руб. 3) взносы во внебюджетные фонды – 210 000 руб., 4) амортизация – 40 000 руб.
Услуги сторонней организации по проектированию – 130 000руб. без НДС ( применяет УСН)

9. Реализовало право требования компании «Зет» на сумму 360 000 в том числе НДС, величина требования 300 000 руб. в том числе НДС

10. Получен корректировочный счет - фактура от поставщика ООО «Ромашка» на увеличение стоимости материалов, полученных в 4-м квартале ( НДС в результате увеличен на 6 700 руб.). Согласие на корректировку ООО « Студент» подписал 20.03 2020г.
1. НДС начисленный
2. НДС к вычету: