Бюджетирование

Задание 1:

Студент выполняет проект, в котором необходимо на примере конкретного предприятия привести данные и примеры расчетов по статьям бюджета затрат службы управления персоналом. Данные представляются за 1 календарный год.

Проект оформляется в виде текстового файла, который сдается на проверку преподавателю. После его проверки студент готовит презентацию в формате PowerPoint, в которой представляют итоги своей работы.

В целях определения отраслевых отличий в составе затрат бюджета службы управления персоналом отрасли или сферы деятельности выбранных компаний у студентов должны быть разные.

Работа должна содержать следующие разделы:

1) описание деятельности компании;

2) особенности процесса бюджетирования затрат на примере выбранного предприятия;

3) характеристика системы управления персоналом;

4) бюджет затрат службы управления персоналом;

5) выводы по работе и рекомендации по повышению эффективности процесса бюджетирования HR-затрат.

Бюджет затрат службы управления персоналом (УП) включает в себя следующие пункты:

а) затраты на функционирование подсистем УП (например, затраты на подсистему адаптация персонала, подсистему оценка и развитие и др.);

б) затраты на фонд оплаты труда сотрудникам отдела УП;

в) затраты на организацию кадрового учета;

г) административные и прочие затраты.

По каждой составляющей бюджета нужно описать подробный перечень затрат с указанием формулы их расчета в соответствии со спецификой деятельности выбранного предприятия.

Работа оценивается по следующим показателям:

Полнота представления информации о компании, структуре и функционале отдела УП

Описан процесс бюджетирования на предприятии, его особенности

Определен полный перечень затрат отдела УП

Наличие в работе промежуточных расчетов, их правильность

Задание 2.

На основании имеющейся информации из задания 1 и экономических данных выбранного предприятия необходимо предложит рекомендации по оптимизации HR-бюджета. Все рекомендации должны быть четко сформулированы и обоснованы. В работе должны быть представлены примеры расчетов по оптимизации. В заключении необходимо рассчитать экономию от оптимизации за период (1 год).

Работа оценивается по следующим показателям:

Проанализирован HR-бюджет

Предложены рекомендации по оптимизации бюджета

Все рекомендации обоснованы

Приводятся примеры расчетов

Рассчитан эффект (экономия) от оптимизации