Финансовые риски

Задача 1.
Применяя метод анализа чувствительности, определите чувствительность проекта к изменению объема производства, себестоимости и цене изделия.
Исходные данные. Инвестор решает вопрос об инвестировании 670 тыс.рублей в проект. Объем производства и реализации продукции при реализации проекта составит 1200 изделий в месяц. Цена реализации одного изделия – 560 рублей, себестоимость единицы – 390 рублей.
Диапазон изменения параметров -80%, 90%, 100%, 110%, 120%.
Оценку эффективности проекта произвести за 10 периодов.
Задание 2
Оценить финансовые риски организации «Факел» на основе данных бухгалтерского баланса (таблица 11).
Таблица 1
Агрегированные балансовые данные АО «Факел»
Активы
Сумма, тыс. руб.
На 31.12 2019 На 31.12.2018
1. Внеоборотные активы 689029 1090726
2. Оборотные активы, в т.ч. 703309 478507
- запасы 230237 166951
- дебиторская задалженность 454187 301047
- денежные средства 18885 10509
БАЛАНС 1392338 1569233
Пассивы На 31.12 2019 На 31.12.2018
1.Собственный капитал 754719 575662
2.Долгосрочные обязательства 22729 22722
3. Краткосрочные обязательства, в т.ч. 614890 969849
- кредиты и займы 211982 610128
- кредиторская задолженность 402908 359721
БАЛАНС 1392338 1569233
Задача 3.
Рассчитать совокупный предпринимательский риск компании.
Ежегодно производится 100 тыс. единиц продукции. Цена реализации составляет 3500 рублей, средние переменные издержки составляют 1800 руб/шт. Постоянные издержки – 38500 тыс.руб.
Величина собственного капитала организации составляет 800 тыс.руб. Сумма заемных источников – 550 тыс. руб. Средняя процентная ставка по кредитам – 14,5 %. Ставка налога на прибыль – 20%.
Задача 4
Фирме необходимо оценить, насколько велик риск, если покупатель не оплатит в срок, и выбрать партнера на будущее. При этом сделки с данными партнерами заключались в течение года.
Исходные данные.
Срок оплаты счетов, предъявленных покупателям
Временной период заключения сделки, мес. Срок оплаты, дни
Фирма А Фирма В
1-й 65 40
2-й 24 58
3-й 53 27
4-й 70 84
5-й 75 56
6-й 115 40
7-й 65 26
8-й 37 46
9-й 45 50
10-й 75 45
11-й 45 56
12-й 45 56