Решить 2 Задачи

1.Задача: ООО «Звездочка» в марте 2019 приобрело два легковых автомобиля для оказания услуг по перевозке клиентов, налог на добавленную стоимость был принят к вычету. После 5 месяцев эксплуатации автомобилей перестали поступать заказы от клиентов, и автомобили простаивают.
Следует ли восстанавливать НДС? Должна ли организация начислять амортизацию по этим автомобилям в налоговом учете? Если да, то признаются ли расходом в целях налогообложения прибыли суммы начисленной амортизации за период простоя?
Сделайте экспертное заключение, используя предложенный алгоритм для решения ситуации:
1.Изучение проблемы клиента.
2.Процесс налогового планирования.
3.Какие налоговые последствия могут возникнуть при нарушении НК РФ .
4.Рекомендации.
2 Задача: ПО «Звездочка» приобрело товары в июне текущего года. Стоимость товаров по договору с поставщиком (ПО «Мега») составляет 50000 руб. (без НДС), стоимость услуг посреднической организации (ООО «Посредник») по приобретению товара – 2000 руб. (без НДС). Первичные учетные документы от поставщика получены в июле, от посреднической организации – в июне текущего года. Посредник выставил комитенту счет на 5700р.произведенных затрат для осуществления посреднической услуги.
В июне текущего года были реализованы товары, покупная стоимость которых составила 34000 руб.
Задание:
1.Определить обязательство организации перед бюджетом по налогу на прибыль организаций за полугодие текущего года у посредника и комитента.
2. Провести сравнение норм бухгалтерского и налогового учета и отразить возникшие постоянные и временные разницы в соответствии с ПБУ18/02.
3. Составить и заполнить два аналитических регистра налогового учета (по выбору студента).