решить 5 задач дисциплина Учет в банках

выполнить 5 задач дисциплина Учет в банках
Задача 1. Остаток денег в кассе на начало дня – 1 269 120 руб.
Лимит кассы – 1 450 000 руб.
Операционной кассой коммерческого банка «Финансист» выполнены операции 18.01.:
1. По объявлению на взнос наличными №5 через кассира Смирнову О.А. принято и зачислено на счет завода «Радиатор» в сумме 1500000 рублей выручка от реализации продукции. Расчетный счет 4070281030000000731.
2. По денежному чеку №325 АО «Лада» расчетный счет 40702810500000000254 выдано наличными 200000 рублей на заработную плату.
3. По приходному ордеру №44 принято за продажу лотерейных билетов в сумме 1000000 рублей.
4. По расходному кассовому ордеру №51 выдан наличными работнику банка Петровой Нине Ивановне аванс на командировочные расходы в сумме 30000 рублей.
5. По приходному кассовому ордеру №45 от работника банка
Игоревой С.А. принят остаток аванса на командировочные расходы
в сумме 3500 руб.
6. По приходному ордеру № 46 принят от клиента Степановой А.И.
дополнительный взнос во вклад сроком на 4 месяца в сумме 1200 0 рублей.
7. По приходному ордеру № 47 принята плата за хранение облигаций - 500 рублей.
8. По расходному ордеру №52 выдано со вклада до востребования Свиридовой К. А.– 5000 рублей.
9. По приходному ордеру № 47 от продажи облигаций на сумму 9600 рублей.
10. По расходному ордеру №53 загружен банкомат в помещении банка 3000000 рублей.
Требуется:
1. Составьте бухгалтерские проводки;
2. Откройте схему счета «Касса кредитных организаций», запишите все операции;
3. Определите остаток кассы на конец дня, сравните его с лимитом
кассы;
4. Изложите действия, которые должен предпринять банк для урегулирования остатка кассы.
Задача 2.
По расчетному счету ООО “Восток” № 4070281600000100101 в Примсвязьбанке 20.04. г. совершены следующие операции: руб.:
1. По денежному чеку № 616040 выданы наличные деньги на заработную плату 48 350
2. По платежному поручению № 108 перечислен подоходный налог 3007
3. Оплачена по мемориальному ордеру 20 банковская комиссия за кассовое обслуживание 100
4. По платежному поручению № 259 от ООО “Исток” поступили деньги за реализованную продукцию 52 354
5. По мемориальному ордеру № 21 зачислен остаток неиспользованного аккредитива 5300
6. По объявлению № 45 внесена сумма наличных денег за оказанные услуги автосервиса 320
Остаток на расчетном счете на начало дня 80 660.
Задание:
1. Составьте бухгалтерские проводки в ведомости проводок.
2.Отразите по лицевому счету ООО “Восток” операции и определите остаток по счету на 20.04. г.
3. Какие документы прилагаются к выписке из лицевого счета ООО “Восток” по перечисленным операциям?
Задача 3.
1, Расшифруйте реквизиты следующих лицевых счетов:
1. р/с 40702810100062138600
2. р/с 40702840600000100101
3. р/с 30301810550020600001
4. р/с 40101810800000010000
5. р/с 4060281080002000002
6. р/с 40201810480000101193
7. р/с 40404810900000000002
2 Присвоить номера лицевым счетам коммерческой организации, находящееся в федеральной собственности, при открытии в филиале № 2 АКБ «Урал»
а) расчетному рублевому счету с номером записи в журнале регистрации 132;
б) транзитному счету для учета экспортной выручки, подлежащей обязательной продаже, в долларах США, с номером записи в журнале регистрации 3;
в) рублевому счету по предоставленному «овердрафту», с порядковым номером регистрации 120;
г) рублевому счету по неиспользованным лимитам по предоставлению кредита в виде «овердрафта», c порядковым номером регистрации 14;
д) рублевому счету по учету доходов-процентов, полученных по предоставленным кредитам с символом счета по отчету о прибылях и убытках 11106 и порядковым номером регистрации 80.
2 Открыть Книгу регистрации открытых счетов и сделать записи.
Дата откры-тия счета Дата и № договора об откры-тии сче-та Наименова
ние
клиента Наименование цель, счета № лицевого сч