В группу входят 2 компании: ооо "трейд" на общем режиме...

В группу входят 2 компании:
ООО "Трейд" на общем режиме налогообложения, продает оптом товары (товарная группа: Спецтехника)
ИП Семенов на УСН, объект: доходы, ставка 6%, продает в розницу товары (товарная группа: Запчасти)
Ниже представлены регистры учета за 4 квартал 2019.
Дополнительно учредитель попросил создать резерв по сомнительным долгам в текущем периоде на всю сумму дебиторской задолженности Нева ООО, данная задолженность отражена в учете ООО "Трейд". Данный резерв в полном объеме принимается для целей налогового учета. Считайте, что больше никаких операций и остатков не было.
Составьте управленческий отчет о прибылях и убытках за 4 квартал 2019.
Составьте управленческий баланс на начало и конец периода.
Учитывайте налоги в расчетах. Фиксированные страховые взносы ИП в расчетах не учитывайте.
ООО "Трейд"
Анализ счета 90 за 4 квартал 2019 ООО "Трейд"
Анализ счета 19 за 4 квартал 2019
Кор.счет Дебет Кредит Кор.счет Дебет Кредит
Начальное сальдо Начальное сальдо
62 94 200 000,00 60 13 083 333,33
68.02 15 700 000,00
41 65 416 666,67
26 3 140 000,00


Оборот 84 256 666,67 94 200 000,00 Оборот 13 083 333,33 0,00
Конечное сальдо 9 943 333,33 Конечное сальдо 13 083 333,33

Отчет
о движении денежных средств
ИП Семенов за 4 квартал 2019

Остаток на начало 520 017,00
Оплата от покупателя 3 000 000,00
Перечислено поставщику 2 250 000,00
Остаток на конец 1 270 017,00

Ведомость по расчетам с контрагентами (управленческий учет)
за 4 квартал 2019
детализация: по контрагентам
Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
ООО Арктика 94 200 000,00 94 200 000,00
Физлица 3 000 000,00 3 000 000,00
Кристалл ООО 17 755 233,25 17 755 233,25
Рубеж ООО 2 250 000,00 2 250 000,00
Артес ООО 78 500 000,00 78 500 000,00
БЦ Олимп ООО 3 140 000,00 3 140 000,00
Нева ООО 942 000,00 942 000,00
ККристалл ООО 17 755 233,25 17 755 233,25
ИТОГО 18 697 233,25 20 005 233,25 99 450 000,00 84 640 000,00 112 897 233,25 99 395 233,25
Ведомость по товарам на складах (управленческий учет)
за 4 квартал 2019
Цена включает НДС.
детализация: по группам товаров, товары группы Запчасти приобретены на ИП Семенов
Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
Спецтехника 78 500 000,00 78 500 000,00
Запчасти 6 192 000,00 1 875 000,00 4 317 000,00
ИТОГО 6 192 000,00 78 500 000,00 80 375 000,00 4 317 000,00