Финансы

ЗАДАНИЕ. Необходимо сформировать оперативное и стратегическое планирование на предприятии, а именно сформировать план продаж , план поступления денежных средств , план производства готовой продукции ,план затрат на сырье , план общепроизводственных расходов , план управленческих расходов, себестоимость единицы продукции , прогнозный отчет о прибылях и убытках , бюджет движения денежных средств., прогнозный бухгалтерский баланс.

УСЛОВИЕ: Предприятие планирует в 2015 году (начало в 2014) реализовать проект по производству вспомогательного инструмента. Ожидаемый обьем в квартал 50 шт , ожидаемая цена единицы продукции 18 тыс. руб. Ежемесячная з/п управляющего 40 тыс. руб. Расрочка платежа в текущем квартале составляет 70 % от обьема поступления денежных средств. Оставшиеся 30% оплачиваются в следующем квартале, планируемый остаток запасов готовой продукции на конец планового периода составл. 20% от обьема продаж будущего периода , требуемый обьем материала на единицу продукции составляет 4,5 кг, причем цена 1 кг сырья оценивается на уровне 1000 руб, остаток сырья на конец каждого квартала планируется в обьеме 10 % от потребности будущего периода; оплата поставщику за сырье производится на след-х условиях: доля оплаты за материалы приобретенные в конкретном квартале составляет 50 % от стоимости приобретенного сырья , на оставшиеся 50% поставщик предоставляет отсрочку платежа которая должна быть погашена в следующем квартале, . Постоянные издержки (аренда и лизинговые платежи составляет 79000 тыс. руб в месяц), переменные издержки расчитываются исходя из норматива 90 руб на 1 час работы основного персонала и административные 100 руб на 1 шт. Затраты труда основного персонала на изготовление 1 шт 9 часов , кол-во рабочих 1 чел. Стоимость 1 ого норма часа 230 руб. В 2015 году предприятие планирует производительность 60 шт. в квартал, банковские кредиты отсутствуют, ставка налога на прибыль 20%. Основные фонды в аренде.


В ФАЙЛЕ БЮДЖЕТ НУЖНО ЧТОБЫ ВСЕ ТАБЛИЦЫ ЗАКРЫЛИСЬ.
срок 21.02 до 17 ч мск